Auto-entrepreneur, dépasser 10 000 € de CA : ce qui change pour votre compte bancaire

En tant qu'auto-entrepreneur, la question du compte bancaire revient très vite : est-ce obligatoire ? À partir de quel moment ? Faut-il obligatoirement un compte professionnel ? En 2025, les règles sont claires mais dépendent d'un seuil de chiffre d'affaires et de certaines conditions. On vous explique  les obligations, avantages et risques autour du compte bancaire pour auto-entrepreneurs.

Une obligation légale conditionnée par le chiffre d'affaires

Depuis la loi PACTE du 22 mai 2019, un auto-entrepreneur n’est pas obligé d’avoir un compte bancaire spécifique à son activité dès la création de son entreprise. En revanche, l’ouverture d’un compte bancaire dédié devient obligatoire si ton chiffre d’affaires annuel dépasse 10 000 € pendant deux années consécutives. Ce seuil constitue le principal critère à surveiller.

Cette obligation vise à distinguer clairement les opérations professionnelles des transactions personnelles, à garantir une meilleure transparence vis-à-vis de l'administration fiscale et à simplifier les procédures en cas de contrôle.

Ce que signifie "compte dédié"

Il est essentiel de comprendre qu'être obligé d'ouvrir un compte dédié ne veut pas dire qu'on est contraint d'ouvrir un compte "professionnel" avec toutes les options souvent coûteuses que cela implique. Un simple compte courant, distinct du compte personnel, suffit, à condition qu'il soit réservé à l'activité professionnelle.

Ce compte dédié devra être utilisé exclusivement pour encaisser les recettes liées à la micro-entreprise, effectuer les achats liés à l’activité, payer les cotisations et impôts, etc.

Un délai de 12 mois pour se mettre en conformité

Si tu franchis le seuil de 10 000 € de chiffre d'affaires pendant deux années consécutives, tu disposes alors d'un délai de 12 mois pour ouvrir ce compte bancaire dédié. Ne pas respecter cette obligation entraîne des risques de sanctions.

Quelles sanctions en cas de non-respect ?

En cas de non-respect de cette obligation, les auto-entrepreneurs s’exposent à des conséquences diverses :

• Une amende administrative pouvant aller jusqu'à 2 000 €, voire 3 750 € en cas de récidive ou de refus de mise en conformité.
• Une requalification fiscale en cas de contrôle : si l'administration estime que les recettes ont été mêlées aux revenus personnels, elle peut engager des redressements, voire des sanctions pécuniaires.
• Un refus de remboursement de la part de ton assureur (notamment si tu as une assurance professionnelle), si les flux ne sont pas clairement identifiables.
• La fermeture de ton compte personnel par ta banque, qui peut refuser d'héberger des flux professionnels non déclarés.

Pourquoi ouvrir un compte dès le début, même si ce n'est pas obligatoire ?

Nombreux sont les auto-entrepreneurs qui choisissent d'ouvrir un compte dédié à leur activité, même en deçà du seuil de 10 000 €. Ce choix présentent plusieurs avantages très concrets :

• Meilleure gestion des flux financiers : encaissements, dépenses, charges sociales et fiscales sont centralisés.
• Comptabilité simplifiée : facilite la tenue du registre des recettes et dépenses.
• Gain de temps lors de la déclaration de chiffre d'affaires.
• Protection en cas de contrôle : un compte séparé prouve la bonne foi et la rigueur de l'auto-entrepreneur.
• Image professionnelle améliorée : vis-à-vis des clients, fournisseurs ou partenaires, c'est un gage de sérieux.

Compte personnel ou compte professionnel : que choisir ?

Rien dans la loi ne t'oblige à souscrire un compte professionnel, même si certaines banques le préconisent. Le choix d'un compte professionnel ou personnel dépend principalement de tes besoins :

Compte personnel

• Suffisant si tu as peu de flux ou que tu veux limiter les frais bancaires.
• Moins de services associés mais généralement gratuit ou peu onéreux.

Compte professionnel

• Accès à des services spécifiques (crédit pro, terminal de paiement, assurances).
• Relevés détaillés, accompagnement bancaire, outils de gestion.
• Plus onéreux : frais de tenue de compte, commissions, carte bancaire spécifique.

Quelles banques choisir pour un compte auto-entrepreneur ?

Trois grandes options s'offrent à toi :

1. Banques traditionnelles

• Présence physique, accompagnement sur place.
• Coûts plus élevés mais services complets.

2. Banques en ligne

• Services similaires aux banques classiques mais 100% dématérialisés.
• Frais réduits, gain de temps, applications intuitives.

3. Néo-banques

• Conçues pour les freelances et micro-entreprises.
• Tarifs attractifs, services essentiels, gestion mobile.

Combien ça coûte ?

Les coûts varient en fonction :

• Du type de banque (traditionnelle, en ligne, néo-banque).
• Des options choisies (assurances, carte bancaire, nombre d’opérations autorisées).
• De la formule (pack ou personnalisation).

Certaines néo-banques proposent des offres gratuites ou à partir de quelques euros par mois. Il est donc possible de limiter les frais tout en étant conforme.

Et si tu ne sépares pas tes comptes ?

Utiliser un seul compte pour tout (perso + pro) reste possible tant que le seuil de 10 000 € n’est pas atteint deux années de suite. Mais cela comporte des risques importants :

• Risque juridique : possible requalification de l'activité, confusion de patrimoines.
• Risque fiscal : contrôle plus complexe, redressement en cas d'anomalie.
• Risque assurantiel : non-conformité au contrat, refus d'indemnisation.
• Risque bancaire : la banque peut clôturer le compte.

Ouvrir un compte bancaire dédié n’est pas une formalité anodine pour un auto-entrepreneur. Si tu dépasses le seuil de 10 000 € de chiffre d'affaires deux années consécutives, tu dois t’y conformer sous peine de sanctions. En dessous de ce seuil, c'est facultatif, mais fortement recommandé pour simplifier la gestion, préserver ta visibilité financière, répondre aux attentes des banques, des assureurs, et te protéger en cas de litige.

Tu n’as pas besoin d’un compte professionnel, un compte courant classique suffit s’il est exclusivement réservé à ton activité. Le tout est de bien séparer tes opérations pour éviter toute confusion.

En tant qu’auto-entrepreneur, la bonne gestion commence par une bonne organisation bancaire. Ce choix simple peut éviter bien des complications.