Pourquoi souscrire une assurance cyber en cabinet d'expert comptable ?

Qu’est-ce que l’assurance cyber pour un expert-comptable ?

L’assurance cyber pour les cabinets d’expertise comptable couvre les risques liés aux cyberattaques et aux incidents affectant les systèmes d’information. Elle prend en charge les conséquences financières, juridiques et opérationnelles d’un sinistre informatique.

Les garanties principales incluent :

• La gestion de crise et l’intervention de sociétés spécialisées en sécurité informatique.
• La récupération et la restauration des données altérées ou perdues.
• La prise en charge de la perte d’exploitation liée à une interruption de l’activité.
• Les frais de notification au titre du RGPD en cas de violation de données personnelles.
• La cyber-extorsion et la fraude informatique.

Pour les experts-comptables, manipulant quotidiennement des informations financières et personnelles, cette protection complète la responsabilité civile professionnelle obligatoire, en couvrant les risques numériques non pris en charge par un contrat classique RC Pro.

Pourquoi un cabinet comptable est-il exposé aux cyber-risques ?

Les cabinets d’expertise comptable sont particulièrement vulnérables aux cyberattaques pour plusieurs raisons :

1. Nature sensible des données : informations fiscales, sociales et financières des clients.
2. Risques internes : erreurs humaines, mots de passe faibles, logiciels non à jour.
3. Risques externes : ransomware (rançongiciel), fraudes au RIB, attaques par rebond via des prestataires.
4. Taille des structures : de nombreux cabinets sont des TPE/PME avec des moyens limités en cybersécurité.

Les conséquences peuvent inclure la perte de données, l’indisponibilité des systèmes, des sanctions RGPD et une atteinte à la réputation.

Comment choisir une assurance cyber adaptée à un cabinet comptable ?

Le choix dépend de plusieurs critères : taille du cabinet, chiffre d’affaires, niveau de protection souhaité, profil de risque et mesures de prévention déjà mises en place.

Coût moyen d’une cyber-assurance :

Options supplémentaires pouvant augmenter la prime de 20 à 50 % :

• Protection renforcée des données personnelles et RGPD.
• Couverture de la fraude interne et externe.
• Assistance juridique en cas de litige cyber.
• Remboursement des rançons et frais associés.
• Garantie perte d’exploitation étendue.
• Assistance communication pour limiter l’impact réputationnel.
• Extension aux télétravailleurs et collaborateurs à distance.
• Audits, formation et monitoring en cybersécurité.

Quelles mesures permettent de réduire la prime d’assurance cyber ?

Certains assureurs proposent des réductions de 10 à 30 % si le cabinet met en place des exigences de sécurité renforcées :

• Politiques strictes de gestion des accès et mots de passe, avec authentification multi-facteurs (MFA).
• Installation et mise à jour régulière d’antivirus, pare-feu et systèmes de détection d’intrusions.
• Sauvegardes sécurisées et régulières des données critiques (règle des 3-2-1).
• Formation régulière des collaborateurs aux risques cyber et bonnes pratiques.
• Plans de réponse et de gestion de crise.

Quelles certifications peuvent faciliter la souscription et optimiser les primes ?

Pour la sécurité physique et informatique, certaines certifications sont reconnues par les assureurs :

Quels sont les risques concrets et exemples de sinistres pour un expert-comptable ?

• Ransomware (rançongiciel) : paralysie de l’accès aux données, interruption d’activité et demande de rançon.
• Fraude au virement : modification des coordonnées bancaires et détournement de fonds.
• Erreur humaine : divulgation accidentelle de fichiers clients, nécessitant notification CNIL.
• Incendie ou panne de prestataire cloud : perte des sauvegardes, interruption de l’activité.

Montants d’indemnisation moyens :

• TPE : environ 210 000 €.
• PME : plusieurs centaines de milliers €.
• Grandes entreprises : jusqu’à 40 millions € selon l’attaque et la couverture.

→ Des simulations régulières de phishing (hameçonnage) permettent d’évaluer la vigilance des collaborateurs et d’adapter la formation aux profils les plus exposés.

FAQ – Assurance cyber pour experts-comptables

• L’assurance cyber est-elle obligatoire pour les experts-comptables ?
  Non, elle n’est pas légalement obligatoire, mais fortement recommandée. Le RGPD impose toutefois de notifier toute violation de données sous 72h, et l’assurance cyber couvre ses conséquences.

• Quel budget prévoir pour un cabinet comptable ?
  Pour un cabinet de 1 à 5 salariés : entre 1 500 € et 5 000 € par an selon les garanties et options. Les franchises sont souvent entre 1 000 € et 2 000 €.

• Quelles garanties doivent absolument être incluses ?
  Gestion de crise, restauration de données, perte d’exploitation, notification RGPD, cyber-extorsion, fraude informatique.

• Comment choisir la franchise optimale ?
  Évaluer la capacité financière à supporter le reste à charge, considérer les mesures de prévention en place et comparer les offres du marché.

• Quelles certifications sont recommandées pour un cabinet ?
  APSAD, A2P pour la sécurité physique, ISO 27001 et CSPN pour la cybersécurité.

• Comment un petit cabinet peut-il prioriser les mesures de sécurité ?
  Commencer par la formation des collaborateurs, la gestion des accès et des mots de passe, la sauvegarde des données et les mises à jour logicielles, puis ajouter progressivement des protections techniques et organisationnelles.